Несомненно. Но в этих документах речь идет о shell companies и транзакциях нерезидентов, территориально находящихся overseas. Если бенефициар физически находится на Кипре и ведет фин-хоз деят на острове, его сложно подтянуть под определение shell co.

Да, но все чаще банки спрашивают договор аренды офиса у текущих и новых клиентов.